Een liquiditeitsbegroting maken

Als bedrijf wilt u elke maand uw rekeningen kunnen betalen. Facturen, salarissen of de huur: met een liquiditeitsbegroting kijkt u vooruit en weet u of u daar genoeg geld voor heeft. Lees op deze pagina meer over liquiditeit en waar u op moet letten.

Wat is een liquiditeitsbegroting?

In een liquiditeitsbegroting staan de verwachte inkomsten en uitgaven van uw bedrijf. Per maand of kwartaal. Zo weet u of uw bedrijf genoeg geld heeft voor alle verplichte betalingen. Zoals salarissen van uw personeel of huur van een bedrijfsruimte.

Liquiditeit en liquide middelen

Een bedrijf dat alle rekeningen op korte termijn kan betalen, noemen we liquide. Het bedrijf heeft dan voldoende liquide middelen: cash geld of geld op de bank. U kunt berekenen hoe liquide uw bedrijf is door te kijken naar de verhouding tussen het beschikbare geld en de verplichte betalingen. Hieruit komt een cijfer: een liquiditeitsratio. Dit cijfer laat zien hoe liquide uw bedrijf is.

Waarom maakt u een liquiditeitsbegroting?

Een liquiditeitsbegroting is handig want:

• Het geeft u inzicht en helpt u vooruitkijken. Zo weet u of er genoeg geld is voor verplichte betalingen.
• U ziet meteen of uw bedrijf in bepaalde maanden extra geld nodig heeft. Bijvoorbeeld voor het uitbetalen van vakantiegeld in mei.
• U weet wanneer het slim is om een investering te doen. Zoals het kopen van een bestelwagen of compterapparatuur.
• U kunt op tijd bijsturen als dat nodig is, bijvoorbeeld door een investering uit te stellen.
• Een liquiditeitsbegroting is vaak een voorwaarde voor financiering. Bijvoorbeeld als u een lening wilt afsluiten bij een bank.

Financieel plan

Een liquiditeitsbegroting is een onderdeel van een financieel plan. En een financieel plan maakt weer deel uit van een ondernemingsplan. De meeste ondernemers stellen dit op als ze starten met hun bedrijf. Een financieel plan bestaat naast de liquiditeitsbegroting uit:

Investeringsbegroting

Hierin staan alle investeringen die een bedrijf in de komende jaren wil doen. Denk aan het kopen van een machine, bestelbus of kantoorpand.

Financieringsbegroting

Hierin staat hoe de investeringen worden betaald. Bijvoorbeeld met eigen geld (eigen vermogen) of leningen (vreemd vermogen).

Exploitatiebegroting

Hierin staan de verwachte omzet en kosten (voor bijvoorbeeld huur en salaris) onder elkaar. Zo berekent u of een bedrijf winst kan maken.

Bekijk de video 'Financieel plan maken' van KVK

Tips voor uw liquiditeitsbegroting

• Hou rekening met betaaltermijnen van klanten. Gemiddeld duurt het 45 dagen voordat iemand een factuur betaalt.
• Denk ook aan vakanties: als uw bedrijf in de vakantieperiode dichtgaat, dan heeft u in die periode geen inkomsten.
• Sommige dingen betaalt u op vaste moment en kunt u niet uitstellen. Bijvoorbeeld belastingen, huur, telefoonkosten en lonen.
• Zorg dat de bedragen inclusief btw zijn.